TT 36/2013/TT-NHNN VỀ về mở, sử dụng tài khoản ngoại tệ đầu tư ra nước ngoài

TƯ VẤN & DỊCH VỤ

THÔNG TƯ36/2013/TT-NHNN

ngày 31 tháng 12 năm 2013

Quy định
việc mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ để thực hiện hoạt động đầu tư trực tiếp ra
nước ngoài

 

Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12
ngày 16 tháng 6 năm 2010;

Căn cứ Luật đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm
2005;

Căn cứ Pháp lệnh số 06/2013/PL-UBTVQH13 ngày 18 tháng 3
năm 2013 sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối số
28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005;

Căn cứ Nghị định số 78/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng 8 năm
2006 của Chính phủ quy định về đầu tư trực tiếp ra nước ngoài;

Căn cứ Nghị định số 121/2007/NĐ-CP ngày 25 tháng 7 năm
2007 của Chính phủ quy định về đầu tư trực tiếp ra nước ngoài trong hoạt động
dầu khí;

Căn cứ Nghị định số 17/2009/NĐ-CP ngày 16 tháng 2 năm
2009 của Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 121/2007/NĐ-CP
ngày 25 tháng 7 năm 2007 quy định về đầu tư trực tiếp ra nước ngoài trong hoạt
động dầu khí;

Căn cứ Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm
2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức
của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước);

Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối;

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư quy định
việc mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ để thực hiện hoạt động đầu tư trực tiếp
ra nước ngoài.

Chương I. QUY ĐỊNH CHUNG

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh

Thông tư này quy định về việc mở, sử dụng tài khoản; đăng
ký, đăng ký thay đổi tài khoản và tiến độ chuyển ngoại tệ để thực hiện hoạt
động đầu tư trực tiếp ra nước ngoài của các nhà đầu tư Việt Nam sau khi được
phép đầu tư ra nước ngoài và việc chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được
cấp giấy chứng nhận đầu tư của nhà đầu tư Việt Nam trong lĩnh vực dầu khí theo
quy định của pháp luật.

Điều 2. Đối tượng áp dụng

1. Các nhà đầu tư Việt Nam (sau đây gọi là “nhà đầu tư”)
gồm người cư trú là tổ chức (bao gồm cả tổ chức tín dụng) và cá nhân được thực
hiện đầu tư trực tiếp ra nước ngoài theo quy định của pháp luật.

2. Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động đầu tư
trực tiếp ra nước ngoài của các nhà đầu tư.

Điều 3. Giải thích từ ngữ

Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như
sau:

1. Tổ chức tín dụng được phép là các tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài được hoạt động ngoại hối và cung ứng dịch vụ
ngoại hối theo quy định của pháp luật.

2. Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ra nước ngoài bằng
ngoại tệ (sau đây gọi là tài khoản vốn đầu tư trực tiếp) là tài khoản thanh
toán bằng ngoại tệ của nhà đầu tư mở tại một tổ chức tín dụng được phép tại
Việt Nam để thực hiện các giao dịch liên quan đến dự án đầu tư trực tiếp ra
nước ngoài.

3. Đăng ký tài khoản vốn đầu tư trực tiếp và tiến độ
chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài là việc nhà đầu tư thực hiện đăng ký với Ngân
hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố về tài khoản
vốn đầu tư trực tiếp mở tại tổ chức tín dụng được phép để thực hiện dự án đầu tư
tại nước ngoài và tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài (sau đây gọi là đăng
ký tài khoản và tiến độ chuyển vốn).

4. Đăng ký thay đổi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp, tiến
độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài là việc nhà đầu tư sau khi đã đăng ký tài
khoản và tiến độ chuyển vốn với Ngân hàng nhà nước hoặc chi nhánh Ngân hàng Nhà
nước tỉnh, thành phố, có phát sinh thay đổi so với nội dung tại văn bản của
Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký tài khoản và tiến độ chuyển vốn, phải làm
thủ tục đăng ký thay đổi với Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh tỉnh, thành phố theo quy định tại Thông tư này (sau đây gọi là đăng ký
thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển vốn).

5. Xác nhận đăng ký tài khoản và tiến độ chuyển vốn là
việc Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có
văn bản xác nhận nhà đầu tư đã thực hiện đăng ký tài khoản và tiến độ chuyển
vốn theo quy định tại Thông tư này.

6. Xác nhận đăng ký thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển
vốn là việc Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành
phố có văn bản xác nhận nhà đầu tư đã thực hiện đăng ký thay đổi tài khoản,
tiến độ chuyển vốn theo quy định tại Thông tư này.

Chương II. MỞ VÀ SỬ DỤNG TÀI KHOẢN VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP

Điều 4. Mở tài khoản vốn đầu tư trực
tiếp

1. Sau khi được cấp Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài,
nhà đầu tư phải mở 01 (một) tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại một tổ chức tín
dụng được phép và thực hiện đăng ký với Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh tỉnh, thành phố theo quy định tại Chương III Thông tư này.

2. Mọi giao dịch chuyển ngoại tệ từ Việt Nam ra nước
ngoài và từ nước ngoài vào Việt Nam liên quan đến dự án đầu tư trực tiếp ra
nước ngoài phải được thực hiện thông qua tài khoản này.

3. Nhà đầu tư có nhiều dự án đầu tư ở nước ngoài phải mở
tài khoản vốn đầu tư trực tiếp riêng biệt cho từng dự án.

4. Trường hợp dự án đầu tư ở nước ngoài có sự tham gia
của nhiều nhà đầu tư, mỗi nhà đầu tư phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp
riêng biệt tại cùng 01 tổ chức tín dụng được phép để chuyển ngoại tệ trong phạm
vi giá trị vốn theo Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài do cơ quan có thẩm
quyền của Việt Nam cấp.

5. Khi có nhu cầu mở tài khoản tại một tổ chức tín dụng
được phép khác, nhà đầu tư thực hiện các bước sau:

a) Nhà đầu tư mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại tổ
chức tín dụng được phép mới và thực hiện đăng ký thay đổi tài khoản vốn đầu tư
trực tiếp với Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành
phố theo quy định tại Chương III Thông tư này. Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân
hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có trách nhiệm sao gửi văn bản xác nhận
đăng ký thay đổi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp của nhà đầu tư cho tổ chức tín
dụng được phép nơi nhà đầu tư đang sử dụng tài khoản.

b) Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày Ngân hàng
Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố xác nhận đăng ký
thay đổi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp, nhà đầu tư phải thực hiện việc đóng và
chuyển toàn bộ số dư của tài khoản vốn đầu tư trực tiếp đang sử dụng sang tài
khoản tại tổ chức tín dụng được phép mới. Tổ chức tín dụng được phép nơi nhà
đầu tư đang sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp có trách nhiệm tất toán tài
khoản cho nhà đầu tư và không cho phép nhà đầu tư sử dụng tài khoản này để thực
hiện các giao dịch thu chi quy định tại Điều 5 Thông tư này sau thời hạn nói
trên.

c) Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại tổ chức tín dụng
mới chỉ được sử dụng để thực hiện các giao dịch thu chi quy định tại Điều 5
Thông tư này sau khi hoàn tất các thủ tục nêu tại Điểm a, b Khoản này.

Điều 5. Các giao dịch thu chi trên tài
khoản vốn đầu tư trực tiếp

Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp được sử dụng để thực hiện
các giao dịch thu, chi sau đây:

1. Các giao dịch thu:

a) Thu từ tài khoản ngoại tệ của nhà đầu tư;

b) Thu từ nguồn ngoại tệ mua từ tổ chức tín dụng được
phép phù hợp với quy định của pháp luật hiện hành;

c) Thu từ nguồn ngoại tệ đi vay (bao gồm các khoản vay
trong và ngoài nước) phù hợp với quy định của pháp luật hiện hành;

d) Thu từ lợi nhuận chuyển về nước từ hoạt động đầu tư
trực tiếp ra nước ngoài;

đ) Thu vốn bằng ngoại tệ đã đầu tư về Việt Nam khi giảm
vốn, thanh lý hoặc kết thúc hoạt động đầu tư ở nước ngoài;

e) Thu nợ gốc và lãi của các khoản cho vay cổ đông đối
với dự án đầu tư ở nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật hiện hành;

g) Các giao dịch thu khác liên quan đến hoạt động đầu tư
trực tiếp ra nước ngoài.

2. Các giao dịch chi:

a) Chi chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài;

Related articles 01:

1. https://docluat.vn/archive/980/

2. https://docluat.vn/archive/1480/

3. https://docluat.vn/archive/3693/

4. https://docluat.vn/archive/2052/

5. https://docluat.vn/archive/995/

b) Chi cho vay cổ đông đối với dự án đầu tư ở nước ngoài
phù hợp với quy định của pháp luật hiện hành;

c) Chi chuyển ngoại tệ vào tài khoản ngoại tệ của nhà đầu
tư;

d) Các giao dịch chi khác liên quan đến hoạt động đầu tư
trực tiếp ra nước ngoài.

Chương III.
ĐĂNG KÝ, ĐĂNG KÝ THAY ĐỔI TÀI KHOẢN VỐN ĐẦU TƯ TRỰC
TIẾP, TIẾN ĐỘ CHUYỂN VỐN ĐẦU TƯ RA NƯỚC NGOÀI

Điều 6. Thẩm quyền xử lý việc đăng ký,
đăng ký thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển vốn

1. Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) thực hiện
việc xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển vốn cho nhà
đầu tư là tổ chức tín dụng.

2. Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà
đầu tư là tổ chức có trụ sở chính hoặc nơi nhà đầu tư là cá nhân đăng ký thường
trú thực hiện việc xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển
vốn cho nhà đầu tư khác không phải là tổ chức tín dụng.

Điều 7. Trình tự thực hiện thủ tục đăng
ký tài khoản và tiến độ chuyển vốn

1. Sau khi mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp và trước khi
thực hiện chuyển ngoại tệ ra nước ngoài, nhà đầu tư gửi trực tiếp hoặc gửi qua
đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) hoặc Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư là tổ chức có trụ sở chính, nơi
nhà đầu tư là cá nhân đăng ký thường trú một (01) bộ hồ sơ đăng ký tài khoản và
tiến độ chuyển vốn ra nước ngoài theo quy định tại Điều 8 Thông tư này.

2. Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh
tỉnh, thành phố xem xét hồ sơ, trường hợp cần thêm thông tin để đủ cơ sở xác
nhận hoặc từ chối xác nhận đăng ký tài khoản và tiến độ chuyển vốn, Ngân hàng
Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có văn bản yêu cầu
nhà đầu tư bổ sung tài liệu, thông tin cần thiết trong thời hạn năm (05) ngày
làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ của nhà đầu tư.

3. Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc kể từ ngày nhận
hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh
tỉnh, thành phố có trách nhiệm xác nhận hoặc từ chối xác nhận đăng ký tài khoản
và tiến độ chuyển vốn để làm cơ sở cho nhà đầu tư chuyển vốn đầu tư ra nước
ngoài thông qua tài khoản vốn đầu tư trực tiếp đã mở tại tổ chức tín dụng được
phép.

4. Trường hợp từ chối xác nhận đăng ký tài khoản và tiến
độ chuyển vốn của nhà đầu tư, Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh tỉnh, thành phố có văn bản thông báo và nêu rõ lý do.

Điều 8. Hồ sơ đăng ký tài khoản và tiến
độ chuyển vốn

Hồ sơ đăng ký tài khoản và tiến độ chuyển vốn bao gồm:

1. Đơn đăng ký tài khoản vốn đầu tư trực tiếp và tiến độ
chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài (theo mẫu tại Phụ lục số 01 kèm theo Thông tư
này);

2. Hồ sơ pháp lý của nhà đầu tư bao gồm: Bản sao được
chứng thực từ bản chính Giấy phép thành lập hoặc Giấy chứng nhận đăng ký kinh
doanh hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy chứng nhận đầu tư
(đối với nhà đầu tư là tổ chức); Giấy chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu (đối
với nhà đầu tư là cá nhân);

3. Bản sao được chứng thực từ bản chính Giấy chứng nhận
đầu tư ra nước ngoài do cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam cấp;

4. Bản sao tiếng nước ngoài, bản dịch tiếng Việt (có xác
nhận của nhà đầu tư về tính chính xác của bản sao và bản dịch) văn bản chấp
thuận đầu tư do cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư cấp hoặc các
giấy tờ khác thể hiện dự án đầu tư đã được cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp
nhận đầu tư chấp thuận phù hợp với quy định của pháp luật nước tiếp nhận đầu
tư;

5. Bản chính văn bản về tiến độ góp vốn đầu tư của dự án
hoặc dự kiến tiến độ góp vốn đầu tư của dự án do nhà đầu tư lập;

6. Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được
phép về việc mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ra nước ngoài của nhà đầu tư.

Điều 9. Đăng ký thay đổi tài khoản, tiến
độ chuyển vốn

1. Trường hợp thay đổi nơi mở tài khoản vốn đầu tư trực
tiếp so với nội dung đã được Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký, sau khi mở
tài khoản tại tổ chức tín dụng được phép mới và trước khi thực hiện chuyển
ngoại tệ ra, vào qua tài khoản mới này, nhà đầu tư có trách nhiệm đăng ký thay
đổi với Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố để
làm cơ sở chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài.

2. Trường hợp thay đổi liên quan đến quy mô vốn đầu tư,
tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài so với nội dung đã được Ngân hàng Nhà
nước xác nhận đăng ký, trước khi thực hiện nội dung thay đổi, nhà đầu tư có
trách nhiệm đăng ký thay đổi với Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh tỉnh, thành phố để làm cơ sở chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài.

Điều 10. Trình tự thực hiện
thủ tục đăng ký thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển vốn

1. Trường hợp phát sinh thay đổi về tài khoản, tiến độ
chuyển vốn quy định tại Điều 9 Thông tư này, nhà đầu tư gửi trực tiếp hoặc qua
đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh,
thành phố một (01) bộ hồ sơ đăng ký thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển vốn đầu
tư ra nước ngoài theo quy định tại Điều 11 Thông tư này.

2. Ngân hàng nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh
tỉnh, thành phố xem xét hồ sơ, trường hợp cần thêm thông tin để có đủ cơ sở xác
nhận hoặc từ chối xác nhận đăng ký thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển vốn, Ngân
hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có văn bản yêu
cầu nhà đầu tư bổ sung tài liệu, thông tin cần thiết trong thời hạn năm (05)
ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ của nhà đầu tư.

3. Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc kể từ ngày nhận
hồ sơ đăng ký thay đổi đầy đủ và hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh tỉnh, thành phố có trách nhiệm xác nhận hoặc từ chối việc đăng
ký thay đổi tài khoản, tiến độ chuyển vốn.

4. Trường hợp từ chối xác nhận đăng ký thay đổi tài
khoản, tiến độ chuyển vốn của nhà đầu tư, Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh tỉnh, thành phố có văn bản thông báo lý do.

Điều 11. Hồ sơ đăng ký thay
đổi tài khoản, tiến độ chuyển vốn

1. Hồ sơ đăng ký đối với trường hợp thay đổi tài khoản
vốn đầu tư trực tiếp bao gồm:

a) Đơn đăng ký thay đổi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp,
tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài (theo mẫu tại Phụ lục số 02 kèm theo
Thông tư này);

b) Văn bản giải trình của nhà đầu tư về lý do các nội
dung cần thay đổi nơi mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp;

c) Bản chính xác nhận của tổ chức tín dụng được phép nơi
nhà đầu tư đang mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp về số dư tài khoản này; số
tiền đã chuyển ra nước ngoài đến thời điểm phát sinh thay đổi.

2. Hồ sơ đăng ký đối với trường hợp thay đổi tiến độ
chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bao gồm:

a) Đơn đăng ký thay đổi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp,
tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài (theo mẫu tại Phụ lục số 02 kèm theo
Thông tư này);

b) Văn bản giải trình của nhà đầu tư về lý do các nội
dung cần thay đổi, kèm các thỏa thuận, cam kết hoặc các tài liệu khác có liên
quan về việc thay đổi tiến độ chuyển vốn đầu tư (nếu có);

c) Bản dự kiến tiến độ góp vốn đầu tư mới của dự án do
nhà đầu tư lập;

d) Bản sao được chứng thực từ bản chính Giấy chứng nhận
đầu tư ra nước ngoài đã được điều chỉnh do cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam
cấp (trong trường hợp dự án đầu tư được điều chỉnh quy mô vốn đầu tư, thời hạn
đầu tư, các bên tham gia đầu tư và tỷ lệ góp vốn, hình thức góp vốn).

đ) Bản chính xác nhận của tổ chức tín dụng được phép nơi
nhà đầu tư đang mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp về số tiền đã chuyển ra nước
ngoài đến thời điểm phát sinh thay đổi.

e) Bản sao chứng thực từ bản chính chứng từ chứng minh
việc thực hiện chuyển vốn bằng các giá trị góp vốn khác theo tiến độ đã đăng ký
với Ngân hàng Nhà nước;

3. Hồ sơ đăng ký đối với trường hợp thay đổi tài khoản
vốn đầu tư trực tiếp và tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bao gồm: các
thành phần hồ sơ nêu tại Điểm c Khoản 1 và Khoản 2 Điều 11 Thông tư này.

Chương IV. CHUYỂN NGOẠI TỆ RA NƯỚC NGOÀI TRƯỚC KHI ĐƯỢC CẤP GIẤY
CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG LĨNH VỰC DẦU KHÍ

Điều 12. Nguyên tắc chuyển
ngoại tệ ra nước ngoài trước khi cấp Giấy chứng nhận đầu tư

1. Nhà đầu tư thực hiện đầu tư trực tiếp ra nước ngoài
trong lĩnh vực dầu khí có nhu cầu chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được
cấp Giấy chứng nhận đầu tư để nghiên cứu, chuẩn bị dự án dầu khí theo các quy
định pháp luật hiện hành về đầu tư trực tiếp ra nước ngoài trong lĩnh vực dầu
khí phải đăng ký việc chuyển ngoại tệ ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước (Vụ
Quản lý Ngoại hối) và được Ngân hàng Nhà nước xác nhận việc đăng ký bằng văn
bản trước khi chuyển ngoại tệ ra nước ngoài.

2. Việc chuyển ngoại tệ ra nước ngoài của nhà đầu tư theo
quy định tại Khoản 1 Điều này phải được thực hiện thông qua 01 tài khoản ngoại
tệ mở tại 01 tổ chức tín dụng được phép.

3. Sau khi dự án được cấp Giấy chứng nhận đầu tư ra nước
ngoài, tài khoản ngoại tệ quy định tại Khoản 2 Điều này được sử dụng là tài
khoản vốn đầu tư trực tiếp và phải đăng ký với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh
tỉnh, thành phố theo quy định tại Chương III Thông tư này.

4. Nhà đầu tư tự chịu trách nhiệm sử dụng số ngoại tệ
chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đầu tư theo đúng mục
đích đã đăng ký với Ngân hàng Nhà nước, chấp hành nghiêm túc các quy định của
pháp luật hiện hành về đầu tư trực tiếp ra nước ngoài trong lĩnh vực dầu khí,
quy định về quản lý ngoại hối và các quy định khác có liên quan của pháp luật.

Điều 13. Trình tự thực hiện
thủ tục đăng ký chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng
nhận đầu tư trong lĩnh vực dầu khí

1. Nhà đầu tư thuộc đối tượng quy định tại Điều 12 Thông
tư này gửi trực tiếp hoặc gửi qua đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước (Vụ
Quản lý ngoại hối) 01 (một) bộ hồ sơ đăng ký chuyển ngoại tệ ra nước ngoài theo
quy định tại Điều 14 Thông tư này.

2. Ngân hàng Nhà nước xem xét hồ sơ, trường hợp cần thêm
thông tin để đủ cơ sở xác nhận hoặc từ chối xác nhận đăng ký chuyển ngoại tệ ra
nước ngoài của nhà đầu tư thực hiện đầu tư trực tiếp ra nước ngoài trong lĩnh
vực dầu khí, Ngân hàng Nhà nước có văn bản yêu cầu nhà đầu tư bổ sung tài liệu,
thông tin cần thiết trong thời hạn năm (05) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ
của nhà đầu tư.

3. Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ
sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm xác nhận việc đăng ký chuyển ngoại
tệ ra nước ngoài để làm cơ sở cho nhà đầu tư thực hiện đầu tư trực tiếp ra nước
ngoài trong lĩnh vực dầu khí chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp
Giấy chứng nhận đầu tư.

4. Trường hợp từ chối xác nhận đăng ký chuyển ngoại tệ ra
nước ngoài của nhà đầu tư thực hiện đầu tư trực tiếp ra nước ngoài trong lĩnh
vực dầu khí, Ngân hàng Nhà nước có văn bản thông báo và nêu rõ lý do.

Điều 14. Hồ sơ đăng ký
chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đầu tư trong
lĩnh vực dầu khí

Hồ sơ đăng ký chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi
được cấp Giấy chứng nhận đầu tư trong lĩnh vực dầu khí bao gồm:

1. Đơn đăng ký chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi
được cấp Giấy chứng nhận đầu tư (theo mẫu tại Phụ lục số 03 kèm theo Thông tư
này);

2. Bản sao được chứng thực từ bản chính Quyết định thành
lập, hoặc Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, hoặc giấy tờ có giá trị pháp lý
tương đương của nhà đầu tư;

Related articles 02:

1. https://docluat.vn/archive/3455/

2. https://docluat.vn/archive/2653/

3. https://docluat.vn/archive/3678/

4. https://docluat.vn/archive/3651/

5. https://docluat.vn/archive/2817/

3. Bản giải trình của nhà đầu tư về nhu cầu chuyển ngoại
tệ trước khi được cấp Giấy chứng nhận đầu tư kèm các văn bản chứng minh các
hoạt động hình thành dự án dầu khí ở nước ngoài theo quy định của pháp luật
hiện hành về đầu tư trực tiếp ra nước ngoài trong hoạt động dầu khí;

4. Bản chính quyết định của đại diện có thẩm quyền của
nhà đầu tư về số ngoại tệ chi phí cho các hoạt động hình thành dự án dầu khí ở
nước ngoài, tiến độ chuyển ngoại tệ dự kiến.

Chương V. CHUYỂN LỢI NHUẬN, THU NHẬP HỢP PHÁP VÀ VỐN ĐẦU TƯ TRỰC
TIẾP Ở NƯỚC NGOÀI VỀ VIỆT NAM

Điều 15. Chuyển lợi nhuận,
chuyển vốn đầu tư về Việt Nam

1. Nhà đầu tư có trách nhiệm chuyển lợi nhuận; chuyển vốn
đầu tư về nước sau khi thanh lý, giải thể, giảm quy mô vốn, chuyển nhượng dự án
đầu tư theo quy định hiện hành của pháp luật về đầu tư.

2. Lợi nhuận, vốn đầu tư và các khoản thu vốn đầu tư về
nước trong trường hợp thanh lý, giải thể, giảm quy mô vốn, chuyển nhượng dự án
đầu tư phải được chuyển vào tài khoản vốn đầu tư trực tiếp của nhà đầu tư theo quy
định tại Thông tư này.

Điều 16. Sử dụng lợi nhuận
để tái đầu tư dự án ở nước ngoài

1. Trường hợp muốn sử dụng lợi nhuận thu được từ dự án
đầu tư ở nước ngoài để tái đầu tư trực tiếp chính dự án đang đầu tư, nhà đầu tư
phải làm thủ tục điều chỉnh Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài tại cơ quan có
thẩm quyền của Việt Nam theo quy định của pháp luật hiện hành và thực hiện báo
cáo Ngân hàng Nhà nước theo quy định tại Chương VII Thông tư này.

2. Trường hợp muốn sử dụng lợi nhuận thu được từ dự án
đầu tư ở nước ngoài để tái đầu tư vào dự án khác ở nước ngoài, nhà đầu tư phải
làm thủ tục cấp Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài cho dự án đầu tư mới tại
cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam theo quy định của pháp luật hiện hành và
phải đăng ký tài khoản và tiến độ chuyển vốn với Ngân hàng Nhà nước theo quy
định tại Chương II Thông tư này.

Chương VI. TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC BÊN LIÊN QUAN

Điều 17. Trách nhiệm của nhà
đầu tư

1. Tuân thủ các quy định về đầu tư trực tiếp ra nước
ngoài, thực hiện việc chuyển vốn ra, vào lãnh thổ Việt Nam và các nội dung liên
quan đến đầu tư trực tiếp ra nước ngoài theo các quy định tại Thông tư này.

2. Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp chỉ được sử dụng sau
khi có văn bản xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi tài khoản và tiến độ chuyển
vốn theo quy định tại Chương III Thông tư này trừ trường hợp thay đổi nơi mở
tài khoản vốn đầu tư trực tiếp theo quy định tại Khoản 5 Điều 4 Chương II Thông
tư này.

3. Khi thực hiện các giao dịch thu, chi ngoại tệ thông
qua tài khoản vốn đầu tư trực tiếp, nhà đầu tư có trách nhiệm liệt kê chi tiết
các nguồn thu, chi ngoại tệ theo hướng dẫn của tổ chức tín dụng được phép.

4. Nhà đầu tư tự chịu trách nhiệm về việc sử dụng tiền
trên tài khoản vốn đầu tư trực tiếp đúng với các mục đích đã thông báo với tổ
chức tín dụng và đã đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

5. Xuất trình các giấy tờ, chứng từ có liên quan theo yêu
cầu của tổ chức tín dụng được phép khi thực hiện các giao dịch chuyển ngoại tệ
ra, vào Việt Nam thông qua tài khoản vốn đầu tư trực tiếp.

6. Tuân thủ chế độ báo cáo theo quy định tại Chương VII
Thông tư này và các quy định khác của pháp luật có liên quan.

Điều 18. Trách nhiệm của tổ
chức tín dụng được phép

1. Thực hiện đóng, mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp theo
đề nghị của nhà đầu tư phù hợp với quy định tại Thông tư này.

2. Chỉ thực hiện việc chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài
theo yêu cầu của nhà đầu tư khi nhà đầu tư xuất trình văn bản xác nhận đăng ký,
đăng ký thay đổi tài khoản và tiến độ chuyển vốn của Ngân hàng Nhà nước hoặc
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố cấp cho nhà đầu tư theo quy định
tại Chương III Thông tư này và các chứng từ khác có liên quan theo quy định của
pháp luật.

3. Chỉ thực hiện chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi
cấp Giấy chứng nhận đầu tư cho dự án đầu tư trong lĩnh vực dầu khí nhà đầu tư
xuất trình văn bản xác nhận việc đăng ký chuyển ngoại tệ ra nước ngoài theo quy
định tại Chương III Thông tư này và các chứng từ khác có liên quan theo quy
định của pháp luật.

4. Xem xét, kiểm tra, lưu giữ các giấy tờ và chứng từ phù
hợp với các giao dịch thực tế để đảm bảo việc cung ứng các dịch vụ ngoại hối
cho nhà đầu tư được thực hiện đúng mục đích và phù hợp với quy định của pháp
luật.

5. Hướng dẫn nhà đầu tư thực hiện việc liệt kê chi tiết
các nguồn thu, chi ngoại tệ trên tài khoản vốn đầu tư trực tiếp theo quy định
tại Chương II Thông tư này.

6. Theo dõi, ghi chép, thống kê số liệu chi tiết các giao
dịch thu, chi trên tài khoản vốn đầu tư trực tiếp của từng nhà đầu tư để thực
hiện báo cáo Ngân hàng nhà nước theo quy định tại Chương VII Thông tư này.

7. Hướng dẫn các nhà đầu tư thực hiện đúng các quy định
hiện hành về quản lý ngoại hối đối với đầu tư trực tiếp ra nước ngoài, kịp thời
báo cáo Ngân hàng Nhà nước trong trường hợp phát hiện dấu hiệu vi phạm các quy
định hiện hành của pháp luật có liên quan.

8. Trường hợp tổ chức tín dụng được phép đầu tư ra nước
ngoài mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại chính tổ chức tín dụng đó, tổ chức
tín dụng được phép có trách nhiệm thực hiện đúng các quy định về việc chuyển
vốn đầu tư ra nước ngoài tại Thông tư này.

Điều 19. Trách nhiệm của
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố

1. Hướng dẫn các nhà đầu tư thực hiện đúng các quy định
hiện hành về quản lý ngoại hối đối với đầu tư trực tiếp ra nước ngoài; đôn đốc
các nhà đầu tư trên địa bàn chấp hành nghiêm túc chế độ báo cáo theo quy định
tại Chương VII Thông tư này.

2. Tiếp nhận, xử lý việc đăng ký, đăng ký thay đổi tài
khoản vốn đầu tư trực tiếp, tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài cho nhà đầu
tư theo thẩm quyền được quy định tại Chương III Thông tư này. Thực hiện việc
xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp, tiến độ
chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài theo mẫu tại Phụ lục 4, 5 của Thông tư này.

3. Thực hiện sao gửi các văn bản xác nhận đăng ký, đăng
ký thay đổi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp, tiến độ chuyển vốn của các đối
tượng nhà đầu tư không phải là tổ chức tín dụng cho Ngân hàng nhà nước (Vụ Quản
lý Ngoại hối) định kỳ hàng tháng chậm nhất vào ngày 5 của tháng tiếp theo tháng
báo cáo.

4. Theo dõi, thống kê, tổng hợp tình hình thực hiện vốn
đầu tư trực tiếp ra nước ngoài của nhà đầu tư trên địa bàn nhằm đáp ứng việc
thực hiện báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo quy định tại Chương VII Thông tư này.

5. Thường xuyên giám sát, kiểm tra việc chấp hành các quy
định pháp luật hiện hành về quản lý ngoại hối của nhà đầu tư trên địa bàn.

Điều 20. Trách nhiệm của Vụ
Quản lý ngoại hối

1. Chủ trì, phối hợp với các đơn vị liên quan của Ngân
hàng Nhà nước xử lý những vấn đề chung liên quan đến việc đầu tư trực tiếp ra
nước ngoài trong phạm vi Thông tư này.

2. Tiếp nhận, xử lý việc đăng ký, đăng ký thay đổi tài
khoản vốn đầu tư trực tiếp, tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài, đăng ký
chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đầu tư ra nước
ngoài cho nhà đầu tư theo thẩm quyền được quy định tại Chương III và IV Thông
tư này.

3. Thực hiện sao gửi văn bản xác nhận đăng ký chuyển
ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đầu tư trong lĩnh vực
dầu khí cho Bộ Kế hoạch và Đầu tư (Cục Đầu tư nước ngoài), Bộ Công thương, Ngân
hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư có trụ sở chính để phối
hợp theo dõi và quản lý hoạt động đầu tư ra nước ngoài của lĩnh vực dầu khí.

4. Thực hiện sao gửi văn bản xác nhận đăng ký, đăng ký
thay đổi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp, tiến độ chuyển vốn cho Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư là tổ chức tín dụng có trụ sở
chính ngay sau khi thực hiện việc xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi tài khoản
vốn đầu tư trực tiếp, tiến độ chuyển vốn cho nhà đầu tư là tổ chức tín dụng.

5. Tổng hợp báo cáo của hệ thống tổ chức tín dụng và Ngân
hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố theo chế độ báo cáo thống kê hiện hành
của Ngân hàng Nhà nước.

Chương VII.
CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG TÁC KIỂM TRA, XỬ LÝ VI PHẠM

Điều 21. Chế độ báo cáo đối
với tổ chức tín dụng được phép

Tổ chức tín dụng được phép nơi nhà đầu tư mở tài khoản
vốn đầu tư trực tiếp phải báo cáo tình hình thu chi trên tài khoản vốn đầu tư
trực tiếp của nhà đầu tư theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước về chế
độ báo cáo thống kê áp dụng đối với các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước và các
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Điều 22. Chế độ báo cáo đối
với nhà đầu tư

1. Định kỳ hàng quý (chậm nhất vào ngày 5 của tháng đầu
quý tiếp theo ngay sau quý báo cáo), nhà đầu tư phải báo cáo tình hình thực
hiện chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài (theo mẫu tại Phụ lục số 06 kèm theo Thông
tư này) cho từng dự án đã được cơ quan có thẩm quyền cấp Giấy chứng nhận đầu tư
gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư là tổ chức có
trụ sở chính, nơi nhà đầu tư là cá nhân đăng ký thường trú.

2. Trường hợp chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi
được cấp Giấy chứng nhận đầu tư, nhà đầu tư trong lĩnh vực dầu khí phải có văn
bản báo cáo tình hình chuyển ngoại tệ ra nước ngoài gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ
Quản lý Ngoại hối) kèm chứng từ giao dịch của tổ chức tín dụng được phép trong
vòng 15 ngày làm việc kể từ khi hoàn tất giao dịch chuyển ngoại tệ ra nước
ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đầu tư.

Điều 23. Chế độ báo cáo đối
với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố

Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố phải báo cáo
về tình hình xác nhận đăng ký tài khoản và tiến độ chuyển vốn, tình hình thực
hiện chuyển vốn đầu tư trực tiếp ra nước ngoài của nhà đầu tư trên địa bàn theo
quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước về chế độ báo cáo thống kê áp dụng
đối với các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài.

Điều 24. Yêu cầu báo cáo đột
xuất

Các trường hợp đột xuất hoặc khi cần thiết, nhà đầu tư,
tổ chức tín dụng được phép và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố thực
hiện báo cáo theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Điều 25. Công tác kiểm tra,
xử lý vi phạm

1. Khi cần thiết, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước
chi nhánh tỉnh, thành phố và các cơ quan có liên quan tiến hành công tác kiểm
tra tình hình thực chấp hành quy định về đầu tư trực tiếp ra nước ngoài của nhà
đầu tư và tổ chức tín dụng được phép theo quy định tại Thông tư này. Nhà đầu
tư, tổ chức tín dụng được phép có trách nhiệm cung cấp mọi văn bản, tài liệu
cần thiết để việc kiểm tra được thực hiện kịp thời, hiệu quả.

Chương VIII.
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH

Điều 26. Hiệu lực thi hành

1. Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 14 tháng 02
năm 2014.

2. Các văn bản, quy định sau hết hiệu lực thi hành kể từ
ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành:

– Thông tư số 01/2001/TT-NHNN ngày 19 tháng 01 năm 2001
của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với đầu tư ra nước
ngoài của doanh nghiệp Việt Nam;

– Thông tư số 04/2005/TT-NHNN ngày 26 tháng 8 năm 2005
của Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung khoản 6 Mục III Thông tư số
01/2001/TT-NHNN ngày 19 tháng 01 năm 2001 hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối
với đầu tư ra nước ngoài của doanh nghiệp Việt Nam.

– Điều 11 Thông tư 25/2011/TT-NHNN ngày 31/8/2011 về việc
thực thi phương án đơn giản hóa thủ tục hành chính lĩnh vực hoạt động ngoại hối
theo các Nghị quyết của Chính phủ về đơn giản hóa thủ tục hành chính thuộc phạm
vi chức năng quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Điều 27. Tổ chức thực hiện

Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, Thủ
trưởng các đơn vị liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản
trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) của các tổ chức tín
dụng được phép có trách nhiệm tổ chức thi hành Thông tư này. 

BIỂU MẪU KÈM THEO

TƯ VẤN & DỊCH VỤ